Описание
Данный тест содержит вопросы, направленные на определение уровня знаний в части идентификации клиентов в целях CRS и предназначен для специалистов организации финансового рынка, ответственных за осуществление данной процедуры в ОФР.
Этот тест содержит 33 вопроса по следующим темам:
- Термины, определения и сокращения
- Общие вопросы по выявлению налоговых резидентов иностранных государств
- Способы получения информации от клиентов
- Признаки связи клиента с иностранным государством в целях CRS
- Процедура выявления ОФР налоговых резидентов иностранных государств в отношении ранее заключенных договоров
- Процедура выявления ОФР налоговых резидентов иностранных государств в отношении новых договоров
- Порядок действий в случае непредоставления клиентом информации в целях CRS